| 4）原始凭证应具备以下内容：①原始凭证名称②填制日期③接受单位名称④经济业务内容（含品名、规格、数量、单价、金额）⑤填制单位签章⑥有关人员签章⑦凭证附件。 3、差旅费管理 教职工因公出差（含开会、培训、考察），填报出差报销单时，须注明出差地区、办理业务事项，按下列规定报销。 （1）出差住宿费开支标准 ①每人每天住宿费限额标准：县（市）及其以下60元，市（地级）100元，省、自治区、直辖市150元，特区（深圳、珠海、厦门、汕头和海南省）200元。 ②住宿费在规定的限额标准内凭据报销，按出差的实际住宿天数计算，超过部分自理，无住宿费收据的，一律不予报销。 （2）出差伙食补助费 ①伙食补助费实行包干办法，按出差的自然天数计算，不分途中和住勤，每人每天补助标准：省内10元，省外一般地区15元，省外特区（深圳、珠海、厦门、汕头和海南省）20元。 ②在途期间，连续乘坐火车超过12小时（含12小时）的，可凭车票每满12个小时，加发20元伙食补助费。 （3）出差交通费开支标准 车船费（不包括出租小汽车）及经批准乘坐的飞机票按实报销 （4）出差市内交通费标准 出差期间，不分省内外，每人每天发市内交通费3元（学校派车除外），按出差的自然天数计算，包干使用，不再凭据报销。(责任编辑：党委办公室) |